Selon une étude récente, 73% des entreprises admettent que la volatilité des marchés a directement affecté leurs performances financières, mettant en lumière le besoin impérieux d’une approche plus agile et précise en matière de prévision financière. C’est ici qu’intervient le concept de rolling forecast, une méthode révolutionnaire qui transforme la façon dont les organisations planifient et réagissent aux dynamiques économiques en constante mutation. En offrant la possibilité d’ajuster continuellement les prévisions financières en fonction de l’évolution réelle des affaires, le rolling forecast se présente comme une réponse adaptative aux incertitudes persistantes qui caractérisent notre époque.
Table des matières
Qu’est ce que le rolling forecast ?
Le rolling forecast en une définition
Le rolling forecast, ou prévision continue, est une méthode de gestion prévisionnelle dynamique qui se distingue par sa capacité à s’adapter aux changements et aux nouvelles données au fil du temps. Contrairement aux méthodes traditionnelles, le rolling forecast n’est pas limité à une période fiscale ou annuelle fixe. Il permet aux entreprises de maintenir une prévision constamment à jour sur une période glissante, souvent de 12 à 18 mois. Cette approche flexible permet de réagir plus rapidement aux variations du marché, aux opportunités inattendues et aux défis, en s’appuyant sur les dernières données financières et opérationnelles disponibles. En intégrant régulièrement de nouvelles informations, les entreprises peuvent ajuster leurs objectifs et stratégies pour rester alignées avec leurs ambitions à long terme.
Cette méthode se révèle particulièrement avantageuse dans des secteurs hautement volatils, où les prédictions à long terme peuvent rapidement devenir obsolètes. En offrant une vue plus immédiate et ajustable de la finance, le rolling forecast aide les décideurs à naviguer à travers l’incertitude avec plus d’assurance et de précision. Il encourage ainsi une culture d’entreprise plus proactive et moins réactive, où les stratégies peuvent être finement ajustées en fonction de l’évolution du paysage économique et des performances internes.
La différence entre « rolling forecast » et plan prévisionnel classique
La principale différence entre un rolling forecast et un plan prévisionnel classique réside dans leur approche de la planification future. Le plan prévisionnel classique est souvent fixé pour une année fiscale complète et repose sur des données et des hypothèses établies à un moment donné, sans prévoir de mise à jour régulière en fonction de l’évolution de la situation de l’entreprise. En revanche, le rolling forecast adopte une approche plus dynamique et adaptable, permettant des ajustements réguliers tout au long de l’année pour refléter les changements dans l’environnement financier et opérationnel de l’entreprise. Cette flexibilité offre une vision plus précise et actualisée de la performance et des besoins de l’entreprise, facilitant ainsi une meilleure prise de décision stratégique. Cette adaptabilité rend le rolling forecast particulièrement pertinent dans le contexte actuel d’accélération des changements économiques et technologiques, où la capacité à réviser rapidement les plans financiers en fonction de nouvelles informations peut constituer un avantage concurrentiel décisif.
L'intérêt des prévisions glissantes
Les prévisions glissantes, au cœur du rolling forecast, offrent plusieurs avantages clés pour les entreprises cherchant à optimiser leur gestion financière et stratégique. Premièrement, elles permettent une réactivité accrue aux changements du marché, en donnant la possibilité d’ajuster les plans et objectifs en fonction des résultats réels et des données actualisées. Deuxièmement, elles encouragent une planification plus stratégique et moins réactive, en se concentrant sur le long terme plutôt que sur la simple répétition des cycles budgétaires annuels. Enfin, les prévisions glissantes améliorent la communication et la collaboration au sein de l’entreprise, car elles nécessitent une mise à jour régulière et un partage des informations entre les départements, renforçant ainsi l’alignement sur les objectifs communs et la stratégie globale de l’organisation.
Les avantages du rolling forecast pour votre entreprise
Le rolling forecast représente une évolution significative dans la gestion financière des entreprises, offrant une flexibilité et une pertinence accrues dans un environnement économique en constante évolution. En adoptant cette méthode, les organisations bénéficient de multiples avantages qui soutiennent une prise de décision stratégique éclairée.
Établir des budgets réalistes pour chaque pôle
L’un des principaux avantages du rolling forecast est sa capacité à aider les entreprises à établir des budgets réalistes et adaptatifs pour chaque pôle. En s’appuyant sur des données actualisées et en tenant compte des changements en cours dans l’entreprise et sur le marché, les prévisions peuvent être ajustées pour refléter plus précisément la réalité financière et opérationnelle. Cela permet aux différents départements de rester alignés avec les objectifs globaux tout en disposant de la flexibilité nécessaire pour naviguer dans un paysage économique fluctuant.
Garder une vision précise de l’état de la performance financière de l’entreprise
Le rolling forecast offre également une vision plus précise et continue de la performance financière de l’entreprise. En mettant régulièrement à jour les prévisions en fonction des dernières données et résultats, les décideurs obtiennent une compréhension claire de la situation financière actuelle, permettant un suivi en temps réel des progrès vers les objectifs financiers. Cette transparence améliore la communication interne et avec les parties prenantes, renforçant la confiance dans les capacités de gestion de l’entreprise.
Enfin, le rolling forecast facilite grandement la prise de décision financière en fournissant des informations à jour et pertinentes sur lesquelles baser les stratégies. Avec une perspective toujours fraîche sur les performances passées, présentes et futures, les décideurs peuvent identifier rapidement les opportunités d’investissement, les besoins en trésorerie, et ajuster les plans pour maximiser les ressources disponibles. Cette approche dynamique à la planification financière assure que les entreprises restent agiles, proactives et capables de répondre efficacement aux défis et opportunités financiers.
En intégrant ces pratiques de rolling forecast dans leur stratégie de gestion, les entreprises positionnent leur organisation pour une meilleure réactivité et une performance financière optimisée, alignant les objectifs opérationnels et financiers avec les réalités changeantes du marché.
Les conseils pour un rolling forecast réussi
L’implémentation d’un rolling forecast efficace nécessite une approche méthodique et réfléchie. Voici quelques conseils clés pour optimiser ce processus et tirer le meilleur parti de vos prévisions financières.
Identifier et utiliser des indicateurs financiers pertinents
La réussite de votre rolling forecast dépend largement de la qualité et de la pertinence des indicateurs financiers que vous choisissez de suivre dans votre tableau de bord financier ou votre tableau de bord comptable. Ces indicateurs devraient fournir des insights significatifs sur la performance et la santé financière de votre entreprise, permettant ainsi une prise de décision éclairée. Sélectionnez des mesures qui reflètent directement vos objectifs stratégiques et opérationnels, telles que le flux de trésorerie, la marge brute, ou l’EBITDA. Intégrer des indicateurs avancés spécifiques à votre secteur peut également anticiper les tendances futures, offrant ainsi une dimension prédictive à votre planification.
Déterminer la fréquence idéale de mise à jour du rolling forecast
La fréquence de mise à jour de votre rolling forecast peut varier d’une entreprise à l’autre, en fonction de la volatilité de votre environnement d’affaires et de la rapidité avec laquelle vous devez prendre des décisions. Une mise à jour mensuelle est courante, mais certaines entreprises peuvent bénéficier de révisions trimestrielles ou semestrielles. L’important est de trouver un équilibre qui permette une planification réactive sans surcharger votre équipe de finance. Considérer l’utilisation d’outils d’automatisation peut réduire le fardeau administratif associé à ces mises à jour fréquentes.
Intégrer le rolling forecast sans compromettre vos objectifs financiers et opérationnels
Votre rolling forecast doit s’intégrer de manière fluide à vos plans et objectifs existants sans les compromettre. Il s’agit d’un outil complémentaire qui devrait enrichir et affiner votre stratégie, pas la perturber. Assurez-vous que les prévisions glissantes soutiennent et renforcent vos buts à long terme, en fournissant une vision flexible et actualisée de l’avenir. Cela nécessite une communication ouverte avec toutes les parties prenantes pour s’assurer que les ajustements sont bien compris et intégrés dans les stratégies opérationnelles.
Mettre en place une stratégie de conduite du changement efficace
L’adoption d’un rolling forecast implique souvent un changement significatif dans la culture de gestion de l’entreprise. Préparez votre organisation à ce changement en communiquant clairement les avantages et en formant vos équipes aux nouveaux processus. Une stratégie de conduite du changement bien pensée est essentielle pour assurer une transition en douceur et l’adhésion de tous les acteurs concernés. Utiliser des exemples concrets et des études de cas peut aider à illustrer la valeur du rolling forecast, rendant le concept plus tangible pour ceux qui sont habitués à des méthodes plus traditionnelles.
Analyser la performance du rolling forecast précédent pour optimiser le suivant
Chaque cycle de rolling forecast offre une opportunité d’apprentissage. Prenez le temps d’analyser les performances des prévisions précédentes, en identifiant les écarts entre les prévisions et les résultats réels. Cette analyse vous aidera à ajuster vos modèles et hypothèses pour améliorer la précision des cycles futurs. La mise en place d’un feedback régulier avec les départements concernés contribuera à affiner les inputs et à améliorer l’exactitude globale des prévisions. La mise en place d’un feedback régulier avec les départements concernés contribuera à affiner les inputs et à améliorer l’exactitude globale des prévisions.
Les 6 outils de notre comparatif
Utiliser les bons outils de gestion financière et de pilotage
L’efficacité de votre rolling forecast repose également sur les outils que vous utilisez pour le créer, le mettre à jour et l’analyser. Investissez dans des solutions logicielles de gestion financière et de pilotage qui facilitent l’intégration des données, la collaboration entre les équipes, et l’analyse des performances. Des logiciels de tableau de bord robustes et flexibles sont indispensables pour soutenir une stratégie de forecasting agile et réactive. La sélection d’une plateforme qui s’intègre facilement avec d’autres systèmes d’entreprise peut éliminer les silos de données et favoriser une vision unifiée de la performance financière.
Le potentiel du rolling forecast dans la transformation des stratégies financières des entreprises est indéniable. Cependant, pour exploiter pleinement ce potentiel, l’intégration de la Business Intelligence (BI) dans le processus de rolling forecast devient nécessaire. Les solutions BI permettent de peaufiner les prévisions avec une précision remarquable, offrant aux entreprises des insights basés sur des données qui guident les décisions stratégiques vers le succès. Chez Apogea, fort de plus de 20 ans d’expérience en tant qu’intégrateur de solutions BI, nous sommes idéalement placés pour accompagner les entreprises dans leur parcours vers une planification financière éclairée. Nos experts sont à votre disposition pour vous aider.
